内部控制风险评估报告如何做

2021-05-24 17:54
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报告如下:


组织风险评估活动:


(1)工作机制:


这项风险评估活动由单位内部控制工作领导小组领导,由财务科具体组织实施。为了完成这项工作,经股长同意,财务科从办公室、人事科和监督办公室调派了有关工作人员组成一个内部控制风险评估小组,专门从事风险评估活动。


(2)风险评估的范围:


本风险评估涵盖的业务范围分为单位级风险和业务活动级风险。单位级风险主要包括以下三个方面:


组织结构风险:内部组织设置不合理、部门职责不明确、内部控制和管理机制不健全等风险。


经济决策风险:单位经济活动决策机制不科学和决策程序不合理或不执行所造成的风险。


人力资源风险:单位岗位职责不明确,关键岗位能力不足等。


风险评估(风险评估)是指在风险事件发生前后(但不超过),对事件对人的生命、生命、财产等造成的影响和损失进行定量评估的工作。即,风险评估是对某一事件或事物可能造成的影响或损失程度的定量评估。


从信息安全的角度看,风险评估是对信息资产(即某一事件或事物的信息集)的威胁、弱点和影响的评估,以及这三者结合所产生的风险的可能性。风险评估作为风险管理的基础,是组织确定信息安全需求的重要途径,属于组织信息安全管理系统规划的过程。





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